Procedimiento

1º Desde el Servicio de Gestión Presupuestaria y Patrimonial, se procederá a habilitar los Centros Emisores de facturas internas, previa solicitud de las unidades interesadas en prestar servicios o entregar bienes.

2º Los Centros Emisores habilitados que presten servicios o entreguen bienes, procederán a la emisión:

• Factura Interna según el modelo que viene recogido en el Anexo B-V de las Bases de Ejecución y Funcionamiento del Presupuesto vigente.

3º La Unidad Orgánica que ha requerido el bien o el servicio, procederá recoger la imputación del gasto efectuado en los siguientes pasos:

• Elaboración de Reserva de Crédito (enlazada al expte de reserva de crédito habilitado para la gestión de facturas internas: 202x/0000002 ).
• Emisión de Justificante de Gasto del tipo: “Cargo Interno”, a través del módulo Justificantes de Gasto del aplicativo Universitas XXI-Económico. Se debe enlazar tanto al Expte de Reserva anterior, como al número de “Factura Interna” confeccionado previamente por el Centro Emisor.
• Emisión del Documento ADO a partir del justificante de gasto anterior. Resulta necesario enlazar el Documento ADO al expediente de reserva de crédito habilitado.

Ver guía

4º El Centro de Gestión de Campus comprobará la validez del Justificante de Ingresos JC (precios unitarios en vigor, fecha de emisión del ejercicio corriente, y demás aspectos formales), así como los documentos de gasto
enlazados. Realizada la validación, el CEGECA remitirá al Servicio de Gestión Presupuestaria y Patrimonial.

5º No obstante, para aquellas facturas internas emitidas por Centros Emisores de Facturas Internas, que no sean objeto de generación de crédito, tras realizar su validación, el CEGECA las remitirá directamente al Servicio de Información Contable y Gestión Económica y Financiera, para su contabilización y tramitación al pago.
Con periodicidad quincenal, el CEGECA remitirá propuesta de modificación presupuestaria que incluya aquellas facturas internas emitidas por Centros de Gastos Específicos autorizados para su emisión, con
detalle en la clasificación Orgánica.

6º El Servicio de Gestión Presupuestaria y Patrimonial procederá al Pago, archivo y custodia de toda la documentación correspondiente a las facturas internas, previa las tramitaciones presupuestarias que puedan corresponder.